821 no es lo mismo que 821
Nos ocurre cuando solicitamos un crédito y vamos a cancelar las cuotas correspondientes (es decir la amortización de capital e interés); supongamos que hemos solicitado unos USD 30.000,00 en calidad de crédito, para unos 10 años, en el presente ejemplo; lo usual en este caso dividimos los USD 30.000,00 para 10 años o 120 meses y el valor que creemos que tenemos que pagar mensualmente para amortizar el capital sería de USD 250,00, naturalmente aparte de los intereses.
Pero resulta que ya hemos pagado durante 5 anos y creemos que el valor adeudado es de USD 15.000,00 por simple regla de tres; pero nos indican en la entidad financiera que debemos más de USD 20.000,00 y que hasta la fecha solo hemos cancelado ingentes cantidades de intereses.
Analicemos el título del editorial, será lo mismo que cancele USD 320,00 de capital y USD 501,00 de interés que USD 500,00 de capital y USD 321,00 de interés? total el resultado de la cuota a cancelar es USD 821,00, sin embargo, es el componente de la amortización el que debemos analizarlo.
Ya sea que la tabla de amortización fuese francesa o alemana, en la cual el privilegio en la amortización de los capitales es diferente, usted debe analizar su conveniencia dependiendo la necesidad del dinero solicitado y elaborar un flujo de efectivo acorde a los ingresos que tendrá en el futuro considerando la recuperación del dinero en la inversión realizada.
Muchas veces por la desesperación de contar con el dinero de manera inmediata, nos descuidamos en la revisión de los antecedentes del crédito, como por ejemplo verificar la tasa de interés real, y evidenciar que muchos descuentos no son devueltos por su naturaleza, por ejemplo, el impuesto a SOLCA, el seguro de desgravamen (prima de seguro) y los gastos notariales (cuando se presente el caso), pero si son devueltos los certificados de aportación.
Los esquemas de apalancamiento, crédito o aporte de accionistas son bienvenidos a fortalecer la empresa, pero debemos estar claros en los puntos tratados y por supuesto debo citar un esquema que siempre digo a mis alumnos, “por nada del mundo, así sea urgente, NO SOLICITE DINERO A CHULQUEROS).
